ПрАТ "КРМЗ"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2016

Примітки: Примітка до "Балансу"
приватного акціонерного товариства
"Кременчуцький ремонтно -механічний завод"
за 2016 рік

1. Основні відомості про підприємство
Приватне акціонерне товариство "Кременчуцький ремонтно-механічний завод" є правонаступником закритого акціонерного товариства "Ремонтно-механічний завод", створене шляхом об'єднання майна 114 фізичних осіб. Створене відповідно до Цивільного та Господарського кодексів України "Про акціонерні товариства", а також у відповідності до Статуту товариства та інших нормативно - правових актів.
Метою створення Товариства є сприяння розвитку економіки України, отримання прибутку в інтересах акціонерів, реалізація довгострокової взаємовигідної програми спільного виробничо- комерційного співробітництва акціонерів, яка спрямована на виробництво та постачання для наповнення українського ринку продукцією та товарами народного споживання високої споживчої якості та високих технічних характеристик, а також послугами, створення нових робочих місць для населення та проведення благодійних акцій.
Дата реєстрації 06.08.1993 р.
Дата реєстраційних дій 18.02.2014 р. № 15851070014000302.
Юридична адреса - 39600, Полтавська обл., м. Кременчук, вулиця 29 вересня, буд.10/24, оф.62А.
Основними видами діяльності ПрАТ "Кременчуцький ремонтно-механічний завод" є:
25.62 - Механічне оброблення металевих виробів;
30.20 - Виробництво залізничних локомотивів і рухомого складу;
31.09 - Виробництво інших меблів;
27.12 - Виробництво електророзподільчої та контрольної апаратури;
33.11 - Ремонт і технічне обслуговування готових металевих виробів;
33.12 - Ремонт і технічне обслуговування машин і устаткування промислового призначення
Валюта фінансової звітності гривня.
Дата затвердження та подання звітності є 9.02.2017 року.

2. Незавершені капітальні інвестиції
До незавершених капітальних інвестицій підприємством віднесена вартість придбаних необоротних активів, які на дату складання балансу не введені в експлуатацію. Станом на 31.12.2016р. незавершені капітальні інвестиції відповідають в балансі розміру 1939,5 тис. грн.

3.Основні засоби
Основні засоби відображені в обліку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження, виготовлення.
До основних засобів заліковуються матеріальні активи, які підприємство утримує з метою використання їх у процесі виробництва або постачання товарів, надання послуг, здавання в оренду іншим особам або для здійснення адміністративних і соціально-культурних функцій, очікуваний строк корисного використання (експлуатації) яких більше одного року.
Амортизація основних засобів в 2016 році нараховувалась згідно з П(с)БО № 7 "Основні засоби" із застосуванням прямолінійного методу, за нормами амортизації, виходячи із терміну експлуатації основних засобів. Основні засоби станом на 31.12.2016р. по залишковій вартості відповідають в балансі розміру 12792,5 тис.грн., знос - 3009,7 тис. грн.
Вартість основних засобів складає:
Первісна вартість Знос Залишкова вартість
На початок 2016 року 15722,1 2700,0 13022,1
Надійшло 80,1 --- 80,1
Дооцінка --- --- ---
Вибуло --- --- ---
Нарахована амортизація --- 309,7 309,7
На 31.12.2016 року 15802,2 3009,7 12792,5
4. Інші необоротні активи
До складу інших необоротних активів підприємства віднесена дебіторська заборгованість фізичних осіб, яка не виникає в ході нормального операційного циклу та буде погашена після дванадцяти місяців з дати балансу. Станом на 31.12.2016р. інші необоротні активи відповідають в балансі розміру 499,4 тис. грн.

5. Запаси
Запаси підприємства відображаються в бухгалтерському обліку і фінансовій звітності за первісною вартістю згідно з П(с)БО № 9 "Запаси".
Застосовані методи оцінки товарно-матеріальних цінностей не змінювалися протягом звітного періоду.
При вибутті запасів оцінка їх здійснюється за методом ідентифікованої собівартості відповідної одиниці запасів.
За період, що перевіряється, дооцінка та уцінка готової продукції не проводилась.
Матеріальні активи з терміном корисного використання (експлуатації) менш одного року вважаються малоцінними та швидкозношуваними предметами.
Запаси підприємства станом на 31.12.2016р. відповідають в балансі розміру 1254,2 тис.грн., а саме:
Сировина і матеріали 333,1 тис.грн.,
Напівфабрикати та комплектуючі 8,8 тис. грн.,
Паливо 8,8 тис.грн.,
Тара 0,3 тис. грн.,
Будівельні матеріали 57,1 тис. грн.,
Запасні частини 46,8 тис.грн.,
Інші матеріали 30,1 тис.грн.,
МШП 93,7 тис.грн.,
Незавершене виробництво 597,4 тис.грн.,
Готова продукція 78,1 тис. грн.

6. Дебіторська заборгованість
Дебіторська заборгованість, яка визначена на дату складання балансу відповідає вимогам П(с)БО № 10 "Дебіторська заборгованість".
В 2016 році проведена інвентаризація дебіторської заборгованості на підприємстві (наказ по підприємству № 35 від 26.09.2016 р.), за результатами якої не встановлено розбіжностей між даними синтетичного та аналітичного обліку. В 2016 році створено резерв сумнівних боргів в сумі 3289069 грн. Резерв сумнівних боргів створений по заборгованості АТ Банк "Фінанси та Кредит" в сумі 2900000 грн. та іншій заборгованості покупців.
Станом на 31.12.2016р. не виявлено дебіторської заборгованості, строк позовної давності за якою минув.
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги складається із заборгованості покупців або замовників за надані їм продукцію, товари, роботи та послуги. Дебіторська заборгованість (ряд.1125) станом на 31.12.2016р. відповідає в балансі розміру 42,6 тис. грн.
Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом (ряд. 1135) складає 2523,0 тис. грн., в тому числі податок на прибуток (ряд. 1136) 360,4 тис. грн., ПДВ 2162,3 тис.грн., розрахунки з бюджетом по соціальному страхуванню 0,3 грн. Інша поточна дебіторська заборгованість (ряд. 1155) складається із заборгованості, яка не пов'язана з продажем продукції та наданням послуг, і станом на 31.12.2016р. відповідає в балансі розміру 92,4 тис. грн.

7. Гроші та їх еквіваленти
На дату складання балансу грошові кошти відповідають розміру 333,0 тис.грн., а саме:
- на банківських рахунках в національній валюті - 333,0 тис. грн.

8. Витрати майбутніх періодів
"Витрати майбутніх періодів" призначено для узагальнення інформації щодо здійснених витрат у звітному періоді, які підлягають віднесенню на витрати в майбутніх звітних періодах.


До даних витрат належать витрати, пов'язані з підпискою на періодичні видання та довідкові видання. Витрати майбутніх періодів станом на 31.12.2016 р. складають 1,2 тис.грн.

9. Інші оборотні активи
До складу інших оборотних активів (ряд. 1190) відносяться розрахунки по податковим зобов'язанням та податковому кредиту підприємства в сумі 92,8 тис. грн.

10. Власний капітал
Класифікація статей балансу розділу "Власний капітал" відображена у відповідності до вимог Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку активів, капіталу, зобов'язань і господарських операцій підприємств і організацій (із змінами і доповненнями), затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 30 листопада 1999 р. N 291.
Статутний капітал товариства складає 22156,25 (двадцять дві тисячі сто п'ятдесят шість гривень 25 коп.) грн., поділений на 17725 (сімнадцять тисяч сімсот двадцять п'ять) простих іменних акцій, номінальною вартістю 1,25 грн. кожна, і складається із внесків засновників.
Статутний капітал станом на 31.12.2016р. сформовано та сплачено в повному обсязі відповідно до чинного законодавства:
- майном на суму 14896,25 грн.;
- майновими сертифікатами на суму 7260,00 грн.
За період діяльності Товариства збільшення Статутного фонду за рахунок додаткового випуску акцій або збільшення їх номінальної вартості не проводилось.
Акції із документарної форми існування переведені в бездокументарну: Глобальний сертифікат на акції прості іменні, реєстраційний номер №19/16/1/10 від 20.08.2010р.
Станом на 31.12.2016р. акції розподіляються таким чином:
- 91 фізична особа - кількість простих іменних акцій - 17447 (сімнадцять тисяч чотириста сорок сім) номінальною вартістю 1,25 грн. кожна, на суму 21808,75 (двадцять одна тисяча вісімсот вісім гривень 75 коп.) грн., що складає 98,43% в статутному капіталі;
- 1 юридична особа - кількість простих іменних акцій - 278 (двісті сімдесят вісім) штук, номінальною вартістю 1,25 грн. кожна, на суму 347,5 (триста сорок сім грн. 50 коп.) грн., що складає 1,57% в статутному капіталі.
Юридична особа
Назва ТОВ "АВМ Ампер"
Організаційна форма ТОВ
Юридична адреса 39605 Полтавська обл., м. Кременчук,
вул. Красіна, 6
Фактичне місцезнаходження 39605 Полтавська обл., м. Кременчук,
вул. Красіна, 6
% у СФ 1,57
Фізична особа, що володіють більше, ніж 10 % акцій одного емітента
Прізвище, ім'я та по батькові Дзюба Олександр Костянтинович
Місцезнаходження 39617 Полтавська обл., м. Кременчук,
провул. Прорізний, б.37
Кількість ЦП 12545
% у СФ 70,78
Станом на 31.12.2016р. додатковий капітал відповідає в балансі розміру 3121,4 тис.грн. - індексація основних засобів, яка була проведена згідно Постанови КМУ " Про проведення індексації балансової вартості основних фондів та визначення розмірів амортизаційних відрахувань на повне їх відновлення у 1996-1997 роках" від 16.05.1996 р. № 523.
Резервний капітал станом на 2016 р. складає 5,5 тис. грн.
Нерозподілений прибуток складає на початок звітного періоду 19452,5 тис. грн., на кінець звітного періоду нерозподілений прибуток складає 18026,5 тис. грн.
Власний капітал товариства становить на початок звітного періоду 22601,6 тис. грн., на кінець періоду 19175,6 тис. грн.
Дивіденди власникам акцій в 2016 році не нараховувались.

Аналіз
вартості чистих активів в порівнянності з розміром Статутного фонду
/ капіталу / ПрАТ "Кременчуцький ремонтно - механічний завод" за 2016р.
тис.грн.
№ Показники За період
п/п з 1.01.2016р. по 31.12.2016р.
1. Активи підприємства:
1. А= сума ( розділ 1+ розділ 2 + розділ 3 Активу балансу ) 19570,6
2. Пасиви підприємства:
2. П= сума ( розділ 2+ розділ 3 + розділ 4+ розділ 5 395,0
Пасиву балансу )
3. Чисті активи підприємства:
3. ЧА=А-П 19175,6
4. Статутний фонд /капітал / товариства:
4. Ст.Капітал=(загальна кількість акцій )х (номінальна вартість ) 22,2
5. Порівняння вартості чистих активів з розміром Статутного фонду /капіталу/:
5. ЧА більший/дорівнює Статутний фонд /капітал/ (Ст. Капітал ) 19175,6 більший 22,2
Розмір статутного фонду / капіталу / ПрАТ "Кременчуцький ремонтно-механічний завод" станом на 31.12.2016 року відповідає вимогам положень ст. 155 п.3 параграф 1 гл.8 р.1 кн.1 Цивільного кодексу України (зі змінами, в редакції від 18.11.2003 року № 1255- ІV ) і в повній мірі забезпечений чистими активами підприємства.

11. Поточні зобов'язання
Методика відображення зобов'язань в бухгалтерському обліку згідно з П(с)БО № 11 "Зобов'язання", затвердженим наказом Мінфіну України від 31.01.2000р. № 20.
В 2016 році проведена інвентаризація кредиторської заборгованості на підприємстві (наказ по підприємству № 35 від 26.09.2016 р.), за результатами якої не встановлено розбіжностей між даними синтетичного та аналітичного обліку.
Станом на 31.12.2016 р. не виявлено кредиторської заборгованості, строк позовної давності за якою минув.
Станом на 31.12.2016р. поточна кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги (ряд.1615) відповідає в балансі розміру 179,4 тис.грн.
Поточні зобов'язання за розрахунками складаються з зобов'язань, які не пов'язані з реалізацією послуг:
- розрахунки з бюджетом 13,8 тис. грн.;
- розрахунки зі страхування 5,2 тис. грн.;
- розрахунки з оплати праці 23,7 тис. грн.
Інші поточні зобов'язання (ряд.1690) в сумі 172,9 тис.грн. складаються з зобов'язань, які не пов'язані з реалізацією послуг.

Голова правління О.К. Дзюба

Головний бухгалтер В.І. Першина