ПрАТ "КРМЗ"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2013

Примітки: 1. Незавершені капітальні інвестиції
До незавершених капітальних інвестицій підприємством віднесена вартість придбаних необоротних активів, які на дату складання балансу не введені в експлуатацію. Станом на 31.12.2013р. незавершені капітальні інвестиції відповідають в балансі розміру 4112,3 тис. грн.
2.Основні засоби
Основні засоби відображені в обліку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження, виготовлення.
До основних засобів заліковуються матеріальні активи, які підприємство утримує з метою використання їх у процесі виробництва або постачання товарів, надання послуг, здавання в оренду іншим особам або для здійснення адміністративних і соціально-культурних функцій, очікуваний строк корисного використання (експлуатації) яких більше одного року.
Амортизація основних засобів в 2013 році нараховувалась згідно з П(с)БО № 7 "Основні засоби" методом зменшення залишку із застосуванням прямолінійного методу, за нормами амортизації, виходячи із терміну експлуатації основних засобів. Основні засоби станом на 31.12.2013р. по залишковій вартості відповідають в балансі розміру 6006,3 тис.грн., знос - 1944,9 тис. грн.
Вартість основних засобів складає:
Первісна Знос Залишкова
вартість вартість
На початок
2013 року 4989,6 2477,8 2511,8
Надійшло 5158,2 --- 5158,2
Дооцінка --- --- ---
Вибуло 2196,6 826,1 1370,5
Нарахована
амортизація --- 293,2 293,2
На 31.12.2013 року 7951,2 1944,9 6006,3
3. Запаси
Запаси підприємства відображаються в бухгалтерському обліку і фінансовій звітності за первісною вартістю згідно з П(с)БО № 9 "Запаси".
Застосовані методи оцінки товарно-матеріальних цінностей не змінювалися протягом звітного періоду, що відповідає вимогам чинного законодавства з обліку їх видів (матеріалів, палива, МШП тощо).
При вибутті запасів оцінка їх здійснюється за методом ідентифікованої собівартості відповідної одиниці запасів.
За період, що перевіряється, дооцінка та уцінка готової продукції не проводилась.
Матеріальні активи з терміном корисного використання (експлуатації) менш одного року вважаються малоцінними та швидкозношуваними предметами.
Запаси підприємства станом на 31.12.2013р. відповідають в балансі розміру 1276,0 тис.грн., а саме:
Сировина і матеріали 202,2 тис.грн.,
Напівфабрикати та комплектуючі 4,3 тис. грн.,
Паливо 84,0 тис.грн.,
Тара 0,3 тис. грн.,
Запасні частини 13,7 тис.грн.,
Інші матеріали 2,2 тис.грн.,
МШП 81,0 тис.грн.,
Незавершене виробництво 800,7 тис.грн.,
Готова продукція 87,6 тис. грн.
4. Дебіторська заборгованість
Дебіторська заборгованість, яка визначена на дату складання балансу відповідає вимогам П(с)БО № 10 "Дебіторська заборгованість".
В 2012 році проведена інвентаризація дебіторської заборгованості на підприємстві (наказ по підприємству № 44 від 01.10.2013 р.), за результатами якої не встановлено розбіжностей між даними синтетичного та аналітичного обліку. Станом на 31.12.2013р. не виявлено дебіторської заборгованості, строк позовної давності за якою минув.
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги складається із заборгованості покупців або замовників за надані їм продукцію, товари, роботи та послуги. Чиста реалізаційна вартість дебіторської заборгованості (ряд.160) станом на 31.12.2013р. відповідає в балансі розміру 118,9 тис. грн. Основними дебіторами є:
- ПАТ "ДАК" 13,6 тис.грн.,
- ТОВ "АВМ Ампер" 76,8 тис.грн.,
- інші 28,5 тис.грн.
Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом (ряд. 170) складає 1900,5 тис. грн.
Інша поточна дебіторська заборгованість (ряд. 210) складається із заборгованості, яка не пов'язана з продажем продукції та наданням послуг, і станом на 31.12.2013р. відповідає в балансі розміру 2197,0 тис. грн.
5. Грошові кошти та їх еквіваленти
На дату складання балансу грошові кошти відповідають розміру 15156,4 тис.грн., а саме:
- на банківських рахунках в національній валюті - 15156,4 тис. грн.
6. Інші оборотні активи
До складу інших оборотних активів (ряд. 250) входять розрахунки по податковим зобов'язанням та податковому кредиту підприємства в сумі 7,0 тис. грн.
7. Витрати майбутніх періодів
"Витрати майбутніх періодів" призначено для узагальнення інформації щодо здійснених витрат у звітному періоді, які підлягають віднесенню на витрати в майбутніх звітних періодах. До даних витрат належать витрати, пов'язані з підпискою на періодичні видання та довідкові видання. Витрати майбутніх періодів станом на 31.12.2013 р. складають 2,2 тис.грн.
8. Власний капітал
Статутний капітал товариства складає 22156,25 (двадцять дві тисячі сто п'ятдесят шість гривень 25 коп.) грн., поділений на 17725 (сімнадцять тисяч сімсот двадцять п'ять) простих іменних акцій, номінальною вартістю 1,25 грн. кожна, і складається з внесків засновників.
Статутний капітал станом на 31.12.2013р. сформовано та сплачено в повному обсязі відповідно до чинного законодавства:
- майном на суму 14896,25 грн.;
- майновими сертифікатами на суму 7260,00 грн.
За період діяльності Товариства збільшення Статутного фонду за рахунок додаткового випуску акцій або збільшення їх номінальної вартості не проводилось.
Акції із документарної форми існування переведені в бездокуметарну: Глобальний сертифікат на акції прості іменні, реєстраційний номер №19/16/1/10 від 20.08.2010р.
Станом на 31.12.2013р. акції розподіляються таким чином:
- 91 фізична особа - кількість простих іменних акцій - 17447 (сімнадцять тисяч чотириста сорок сім) номінальною вартістю 1,25 грн. кожна, на суму 21808,75 (двадцять одна тисяча вісімсот вісім гривень 75 коп.) грн., що складає 98,43% в статутному капіталі;
- 1 юридична особа - кількість простих іменних акцій - 278 (двісті сімдесят вісім) штук, номінальною вартістю 1,25 грн. кожна, на суму 347,5 (триста сорок сім грн. 50 коп.) грн., що складає 1,57% в статутному капіталі.
Юридична особа
Назва ТОВ "АВМ Ампер"
Організаційна форма ТОВ
Юридична адреса 39605 Полтавська обл., м. Кременчук,
вул. Красіна, 6
Фактичне місцезнаходження 39605 Полтавська обл., м. Кременчук,
вул. Красіна, 6
% у СФ 1,57

Фізична особа, що володіють більше, ніж 10 % акцій одного емітента
Прізвище, ім'я та по батькові Дзюба Олександр Костянтинович
Місцезнаходження 39617 Полтавська обл., м. Кременчук,
провул. Прорізний, б.37
Кількість ЦП 12545
% у СФ 70,78
Станом на 31.12.2013р. додатковий капітал відповідає в балансі розміру 3121,4 тис.грн., резервний капітал 5,5 тис. грн.
Нерозподілений прибуток складає на початок звітного періоду 4,4 тис. грн., на кінець звітного періоду нерозподілений прибуток складає 20093,9 тис. грн.
Власний капітал товариства становить на початок звітного періоду 3361,3 тис. грн., на кінець періоду 23243,0 тис. грн.
Дивіденди власникам акцій в 2013 році не нараховувались.
Аналіз вартості чистих активів в порівнянності з розміром Статутного фонду /капіталу/ ПрАТ "Кременчуцький ремонтно - механічний завод" за 2013р.
Розмір статутного фонду /капіталу/ ПрАТ "Кременчуцький ремонтно-механічний завод" станом на 31.12.2013 року відповідає вимогам положень ст. 155 п.5 параграфа 1 гл.8 р.1 кн.1 Цивільного кодексу України (зі змінами , в редакції від 18.11.2003 року № 1255- ІV ) і в повній мірі забезпечений чистими активами підприємства.
9. Поточні зобов'язання
В 2013 році проведена інвентаризація кредиторської заборгованості на підприємстві (наказ по підприємству № 44 від 01.10.2013 р.), за результатами якої не встановлено розбіжностей між даними синтетичного та аналітичного обліку.
Станом на 31.12.2013 р. не виявлено кредиторської заборгованості, строк позовної давності за якою минув.
Короткострокові кредити банків (ряд.500) станом на 31.12.2013 року відповідають в балансі 2721,0 тис. грн. - це заборгованість по договору про відновлювану кредитну лінію № 1348-01-13 від 07.11.2013 року з ПАТ " Банк "Фінанси та Кредит".
Станом на 31.12.2013р. кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги (ряд.530) відповідає в балансі розміру 66,8 тис.грн.
Основним кредиторами підприємства є:
- ТОВ "Баріон" 22,5 тис. грн.,
- ФОП Клонов В.С. 14,9 тис. грн.,
- інші 29,4 тис. грн.
Поточні зобов'язання за розрахунками складаються з зобов'язань, які не пов'язані з реалізацією послуг:
- розрахунки з бюджетом 5009,2 тис. грн.;
- розрахунки зі страхування 21,2 тис.грн.;
- розрахунки з оплати праці 43,9 тис. грн.
Інші поточні зобов'язання (ряд.610) в сумі 319,2 тис.грн. складаються з зобов'язань, які не пов'язані з реалізацією послуг.