ПрАТ "КРМЗ"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

			Коди
		Дата (рік, місяць, число)	01.01.2013
Підприємство	Приватне акцiонерне товариство "Кременчуцький ремонтно-механiчний завод"	за ЄДРПОУ	00380391
Територія		за КОАТУУ	5310436100
Організаційно-правова форма господарювання	Акціонерне товариство	за КОПФГ	230
Орган державного управління		за КОДУ	д/в
Вид економічної діяльності	Механічне оброблення металевих виробів	за КВЕД	25.62
Середня кількість працівників	12
Одиниця виміру	тис. грн.
Адреса	39605, Кременчуцький, м.Кременчук, вул.Б.Хмельницького, 16
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку)			v
за міжнародними стандартами фінансової звітності

1. Баланс
на 31.12.2012

Форма N 1-м

Код за ДКУД

1801006

Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Необоротні активи
Незавершені капітальні інвестиції	020	59.5	138.4
Основні засоби:
залишкова вартість	030	2753.4	2511.8
первісна вартість	031	4915.2	4989.6
знос	032	(2161.8)	(2477.8)
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість	035	0	0
первісна вартість	036	0	0
накопичена амортизація	037	(0)	(0)
Довгострокові фінансові інвестиції:	040	0	0
Інші необоротні активи	070	0	0
Усього за розділом I	080	2812.9	2650.2
II. Оборотні активи
Виробничі запаси	100	383.6	268.9
Поточні біологічні активи	110	0	0
Готова продукція	130	99.6	94.8
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість	160	476.1	352.3
первісна вартість	161	476.1	352.3
резерв сумнівних боргів	162	(0)	(0)
Дебіторська заборгованість за розрахунками:	170	0	0
Інша поточна дебіторська заборгованість	210	39.9	430
Поточні фінансові інвестиції	220	0	0
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	230	1.6	34
у тому числі в касі	231	0	0
в іноземній валюті	240	0	0
Інші оборотні активи	250	19.4	11.5
Усього за розділом II	260	1020.2	1191.5
III. Витрати майбутніх періодів	270	1.9	2.5
IV. Необоротні активи та групи	275	0	0
Баланс	280	3835	3844.2

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
1	2	3	4
I. Власний капітал
Статутний капітал	300	22.2	22.2
Додатковий вкладений капітал	320	3121.4	3121.4
Резервний капітал	340	128.3	213.3
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	350	-145.2	4.4
Неоплачений капітал	360	(0)	(0)
Усього за розділом I	380	3126.7	3361.3
II. Забезпечення таких витрат і платежів	430	0	0
III. Довгострокові зобов'язання	480	0	0
IV. Поточні зобов'язання
Короткострокові кредити банків	500	425.8	0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями	510	0	0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	530	101.1	41.4
Поточні зобов'язання за розрахунками:
з бюджетом	550	55.3	102.4
зі страхування	570	11.2	15.2
з оплати праці	580	25.7	32.4
Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу	605	0	0
Інші поточні зобов'язання	610	89.2	291.5
Усього за розділом IV	620	708.3	482.9
V. Доходи майбутніх періодів	630	0	0
Баланс	640	3835	3844.2
3 рядка 580 графа 4; Прострочені зобов`язання з оплати праці	665	0

Примітки: 1. Незавершенi капiтальнi iнвестицiї
До незавершених капiтальних iнвестицiй пiдприємством вiднесена вартiсть придбаних необоротних активiв, якi на дату складання балансу не введенi в експлуатацiю. Станом на 31.12.2012р. незавершенi капiтальнi iнвестицiї вiдповiдають в балансi розмiру 138,4 тис. грн.
2.Основнi засоби
Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення, спорудження, виготовлення.
До основних засобiв залiковуються матерiальнi активи, якi пiдприємство утримує з метою використання їх у процесi виробництва або постачання товарiв, надання послуг, здавання в оренду iншим особам або для здiйснення адмiнiстративних i соцiально-культурних функцiй, очiкуваний строк корисного використання (експлуатацiї) яких бiльше одного року.
Амортизацiя основних засобiв в 2012 роцi нараховувалась згiдно з П(с)БО № 7 "Основнi засоби" методом зменшення залишку iз застосуванням прямолiнiйного методу, за нормами амортизацiї, виходячи iз термiну експлуатацiї основних засобiв. Основнi засоби станом на 31.12.2012р. по залишковiй вартостi вiдповiдають в балансi розмiру 2511,8 тис.грн., знос - 2477,8 тис.грн.
Вартiсть основних засобiв складає:
Первiсна вартiсть Знос Залишкова вартiсть
На початок
2012 року 4915,2 2161,8 2753,4
Надiйшло 77,7 --- 77,7
Дооцiнка --- --- ---
Вибуло 3,3 2,8 0,5
Нарахована
амортизацiя --- 318,8 318,8
На 31.12.2012 року 4989,6 2477,8 2511,8
3. Запаси
Запаси пiдприємства вiдображаються в бухгалтерському облiку i фiнансовiй звiтностi за первiсною вартiстю згiдно з П(с)БО № 9 "Запаси".
Застосованi методи оцiнки товарно-матерiальних цiнностей не змiнювалися протягом звiтного перiоду, що вiдповiдає вимогам чинного законодавства з облiку їх видiв (матерiалiв, палива, МШП тощо).
За перiод, що перевiряється, дооцiнка та уцiнка готової продукцiї не проводилась.
Матерiальнi активи з термiном корисного використання (експлуатацiї) менш одного року вважаються малоцiнними та швидкозношуваними предметами.
Запаси пiдприємства станом на 31.12.2012р. вiдповiдають в балансi розмiру 363,7 тис.грн., а саме:
Сировина i матерiали 127,5 тис.грн.,
Напiвфабрикати та комплектуючi 4,6 тис. грн.,
Паливо 22,1 тис.грн.,
Тара 0,3 тис. грн.,
Запаснi частини 6,2 тис.грн.,
Iншi матерiали 28,3 тис.грн.,
МШП 56,1 тис.грн.,
Незавершене виробництво 23,8 тис.грн.,
Готова продукцiя 94,8 тис. грн.
4. Дебiторська заборгованiсть
Дебiторська заборгованiсть, яка визначена на дату складання балансу вiдповiдає вимогам П(с)БО № 10 "Дебiторська заборгованiсть".
В 2012 роцi проведена iнвентаризацiя дебiторської заборгованостi на пiдприємствi (наказ по пiдприємству № 29а вiд 28.09.2012 р.), за результатами якої не встановлено розбiжностей мiж даними синтетичного та аналiтичного облiку. Станом на 31.12.2012р. не виявлено дебiторської заборгованостi, строк позовної давностi за якою минув.
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги складається iз заборгованостi покупцiв або замовникiв за наданi їм продукцiю, товари, роботи та послуги. Чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi (ряд.160) станом на 31.12.2012р. вiдповiдає в балансi розмiру 352,3 тис.грн. Основними дебiторами є:
- ПП НПФ "ДАК" 13,6 тис.грн.,
- ТОВ "АВМ Ампер" 18,5 тис.грн.,
- iншi 320,2 тис.грн.
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (ряд. 210) складається iз заборгованостi, яка не пов'язана з продажем продукцiї та наданням послуг, i станом на 31.12.2012р. вiдповiдає в балансi розмiру 430,0 тис.грн.
5. Грошовi кошти та їх еквiваленти
На дату складання балансу грошовi кошти вiдповiдають розмiру 34,0 тис.грн., а саме:
- на банкiвських рахунках в нацiональнiй валютi - 34,0 тис.грн.
6. Iншi оборотнi активи
До складу iнших оборотних активiв (ряд. 250) входять розрахунки по податковим зобов'язанням та податковому кредиту пiдприємства в сумi 11,5 тис.грн.
7. Витрати майбутнiх перiодiв
"Витрати майбутнiх перiодiв" призначено для узагальнення iнформацiї щодо здiйснених витрат у звiтному перiодi, якi пiдлягають вiднесенню на витрати в майбутнiх звiтних перiодах. До даних витрат належать витрати, пов'язанi з пiдпискою на перiодичнi видання та довiдковi видання. Витрати майбутнiх перiодiв станом на 31.12.2012 р. складають 2,5 тис.грн.
8. Власний капiтал
Статутний капiтал товариства складає 22156,25 (двадцять двi тисячi сто п'ятдесят шiсть гривень 25 коп.) грн., подiлений на 17725 (сiмнадцять тисяч сiмсот двадцять п'ять) простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю 1,25 грн. кожна, i складається з внескiв засновникiв.
Статутний капiтал станом на 31.12.2012р. сформовано та сплачено в повному обсязi вiдповiдно до чинного законодавства:
- майном на суму 14896,25 грн.;
- майновими сертифiкатами на суму 7260,00 грн.
За перiод дiяльностi Товариства збiльшення Статутного фонду за рахунок додаткового випуску акцiй або збiльшення їх номiнальної вартостi не проводилось.
Акцiї iз документарної форми iснування переведенi в бездокуметарну: Глобальний сертифiкат на акцiї простi iменнi, реєстрацiйний номер №19/16/1/10 вiд 20.08.2010р.
Станом на 31.12.2012р. акцiї розподiляються таким чином:
- 91 фiзична особа - кiлькiсть простих iменних акцiй - 17447 (сiмнадцять тисяч чотириста сорок сiм) номiнальною вартiстю 1,25 грн. кожна, на суму 21808,75 (двадцять одна тисяча вiсiмсот вiсiм гривень 75 коп.) грн., що складає 98,43% в статутному капiталi;
- 1 юридична особа - кiлькiсть простих iменних акцiй - 278 (двiстi сiмдесят вiсiм) штук, номiнальною вартiстю 1,25 грн. кожна, на суму 347,5 (триста сорок сiм грн. 50 коп.) грн., що складає 1,57% в статутному капiталi.
Юридична особа
Назва ТОВ "АВМ Ампер"
Органiзацiйна форма ТОВ
Юридична адреса 39605 Полтавська обл.,
м. Кременчук, вул. Красiна, 6
Фактичне
мiсцезнаходження 39605 Полтавська обл., м. Кременчук,
вул. Красiна, 6
% у СФ 1,57

Фiзична особа, що володiють бiльше, нiж 10 % акцiй одного емiтента
Прiзвище, iм'я та по батьковi Дзюба Олександр Костянтинович
Мiсцезнаходження 39617 Полтавська обл., м.Кременчук,
провул. Прорiзний, б.37
Кiлькiсть ЦП 12545
% у СФ 70,78
Станом на 31.12.2012р. додатковий капiтал вiдповiдає в балансi розмiру 3121,4 тис.грн., резервний капiтал 213,3 тис. грн.
Непокритий збиток складає на початок звiтного перiоду 145,2 тис.грн., на кiнець звiтного перiоду нерозподiлений прибуток складає 4,4 тис.грн.
Власний капiтал товариства становить на початок звiтного перiоду 3126,7 тис. грн., на кiнець перiоду 3361,3 тис. грн.
Аналiз вартостi чистих активiв в порiвнянностi з розмiром Статутного фонду / капiталу / ПрАТ "КРМЗ" за 2012р.
Розмiр статутного фонду / капiталу / ПрАТ "Кременчуцький ремонтно-механiчний завод" станом на 31.12.2012 року вiдповiдає вимогам положень ст. 155 п.5 параграфу 1 гл.8 р.1 кн.1 Цивiльного кодексу України (зi змiнами , в редакцiї вiд 18.11.2003 року № 1255- IV ) i в повнiй мiрi забезпечений чистими активами пiдприємства.
9. Поточнi зобов'язання
В 2012 роцi проведена iнвентаризацiя кредиторської заборгованостi на пiдприємствi (наказ по пiдприємству № 29а вiд 28.09.2012р.), за результатами якої не встановлено розбiжностей мiж даними синтетичного та аналiтичного облiку.
В 2012 роцi списано прострочену кредiторську заборгованiсть, по якiй минув строк позовної давностi в сумi 88,3 грн. Станом на 31.12.2012 р. не виявлено кредиторської заборгованостi, строк позовної давностi за якою минув.
Станом на 31.12.2012р. кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги (ряд.530) вiдповiдає в балансi розмiру 41,4 тис.грн.
Основнимм кредиторами пiдприємства є:
- СПД ФЛ Шевела В.Н. 13,4 тис. грн.,
- ТОВ "Кременчукметалосервiс" 3,9 тис. грн.,
- iншi 24,1 тис.грн.
Поточнi зобов'язання за розрахунками складаються з зобов'язань, якi не пов'язанi з реалiзацiєю послуг:
- розрахунки з бюджетом 102,4 тис. грн.;
- розрахунки зi страхування 15,2 тис.грн.;
- розрахунки з оплати працi 32,4 тис. грн.
Iншi поточнi зобов'язання (ряд.610) в сумi 291,5 тис.грн. складаються з зобов'язань, якi не пов'язанi з реалiзацiєю послуг.

Керівник	(підпис)	Дзюба Олександр Костянтинович
Головний бухгалтер	(підпис)	Першина Валентина Iванiвна